一、如何利用银行网络构建企业集团结算中心（论文文献综述）
李宇衡[1]（2021）在《甘肃公路航空旅游投资集团现金池管理模式构建研究》文中指出现金池管理模式是一种以现金池为基础开展的企业现金管理模式,自2004年被美国通用公司引入中国后就开始被越来越多的企业所采用。经过十几年的应用与发展,国内现金池管理模式已相对成熟。甘肃省内的众多大型企业均已经建立了现金池管理模式,用以提高现金管理效率,降低企业内部财务成本。公航旅集团由于成立时间较短,是甘肃省内少数几个暂时还未进行现金池管理模式构建的大型国企之一。本文以公航旅集团作为研究对象,充分借鉴国内外学者研究成果,将公航旅集团经营与财务现状和现行现金管理模式现状做了分析,并与通过访谈法搜集的公航旅集团现行现金管理模式的运营现状问题相结合,证明公航旅集团现行现金管理模式与实际需求之间还存在较大差距;发现公航旅集团存缺乏现金集中管理渠道、缺乏内源融资、缺乏结算风险控制渠道、信息化水平不足、集中型财务体制建设不完善等现实管理问题;明确了公航旅集团构建现金池管理模式的必要性与紧迫性。基于此,本文从解决问题的角度出发,提出了公航旅集团构建现金池管理模式的整体方案,其中包括基本架构构建方案、信息系统构建方案、基本运行构建方案、主要业务构建方案以及风险管理方案。最后,本文还分析了公航旅集团构建现金池管理模式的预期效果,并提出若干保障机制建议,以确保公航旅集团现金池管理模式构建能够顺利地开展,促进公航旅集团现金管理效率提升,达到优化企业现金管理和企业内部资源配置的目的。总而言之,现金是企业的“血液”,现金的管理效率与企业发展密切相关。合理高效的现金管理不仅能够帮助企业节省财务费用,还能够使得企业切实有效地实现其战略目标。本文的研究,对公航旅集团改进现金管理模式具有现实参考意义,公航旅集团需要尽快开展现金池管理模式构建,进一步提高企业竞争力。
吉晋仙[2]（2020）在《S集团公司资金集中管理优化研究》文中研究表明随着经济全球化和市场经济的发展和完善,集团企业这一公司的组织形式被越来越广泛的应用,在我国已经初步形成一批规模大、实力强的大型或特大型集团企业。集团公司具有规模大、资金流量大的特点,而资金在一个企业的日常经营中至关重要,因此,优化集团公司的资金集中管理成为我国资金集中管理的焦点问题,在这一背景下,笔者理论结合实际,开展资金集中管理的优化研究。本文以S集团公司资金管理作为研究对象,旨在通过文献综述法、实地调研法、问卷调查法、案例分析法、层次分析法等研究方法对S集团公司的资金管理现状进行优化研究。首先,论文介绍了S集团的资金管理现状,其次,采用层次分析法对S集团公司资金集中管理的现状进行评价,最后,综合这些评价结果找出目前S集团公司集中管理所存在的问题,主要有资金的效益低下、资金流动性不足、资金归集不彻底、资金的风险控制系统存在缺陷、资金集中管理的信息系统有待提升等方面的问题。进而提出S集团可以实施多元化资金投放机制、建立流动资金监控体系、优化资金归集制度、构建资金风险防控体系、引入新的资金管理信息系统制度等优化方案。这样不仅能够提高资金的使用效率,还能够降低资金风险,降低融资成本,提高集团公司整体的效益。本论文对S集团公司资金管理的进一步发展有重要意义,并且期望给我国其他集团企业完善资金集中管理提供一定的借鉴和参考。
张帆[3]（2020）在《鲁商集团资金集中管理改进策略研究》文中指出企业管理包括采购、销售、生产运作、筹资、投资、财务管理等多个环节,其中,财务管理贯穿于整个企业经营中,企业管理离不开财务管理,而财务管理的核心为资金管理。资金管理和企业整个生产经营管理过程存在一致性,因此,资金管理水平在很大程度上影响着企业发展水平,所以资金管理在企业经营中具有举足轻重的作用。新世纪加入WTO后,我国企业数量迅速增加,尤其对于大集团大企业来说,单位成员分布广泛,从而存在资金链冗长、管理结构松散等问题,成为企业发展过程中的不利因素。盈利是企业生存的目的,资金则为企业生存和发展的根本,雄厚的资金力量为企业发展壮大提供资金支持,因此,企业要想在战略竞争中获取市场优势,就必须发挥资金管理才能,使整个企业集团有效连接在一起产生紧密的联动效应。通过整合企业集团内部资源获取规模优势,筹资时降低融资费用,既保障了集团的整体安全又能使资金得到充分的利用。本文以鲁商集团为例,基于文献综述法、对比分析法和案例分析法,通过总结分析资金集中管理的相关研究文献,并对资金集中管理的概念、实施模式进行了阐述。基于交易费用理论、产权理论和委托代理理论,本文从收支两条线与实行集中收付、推行资金计划监控机制、构建资金封闭结算管理系统、实施资金头寸平衡管理以及集团统一开展筹资与还贷业务等方面归纳总结了鲁商集团资金集中管理的开展现状。通过分析,目前鲁商集团资金集中管理存在的主要问题有资金集中度和利用率不高、资金集中管理监督力度不够、财务公司管理职能不突出、缺少特色服务以及缺乏完善的风险管理体系等问题;通过总结,造成上述问题的原因主要有预算管理体系不健全、缺乏有效的监督约束机制、财务公司与商业银行的职能重复以及缺乏风险防范意识等方面。最后,通过明确资金集中管理的目标与原则,从重新评估各利益主体的权利划分、完善资金预算编制机制、增强集团资金头寸预测的准确性、设置企业集团资金监管委员会、构建集团财务主管委派机制、成立独立的内部审计部门、积极拓展产业链金融服务业务、增强集团财务公司中间业务能力、优化和完善集团资金集中管理风险识别和预警机制、构建完善的内部管控及信贷风险管控机制以及重视风险管理文化建设等方面提出了完善鲁商集团资金集中管理的对策和建议。并从组织、制度、人员、技术、资金等五个方面提出了鲁商集团资金集中管理改进策略实施的保障措施。本文通过对鲁商集团资金集中管理策略进行研究,以期达到提高鲁商集团资金使用效率和防范风险的目的,同时也希望能对其他同行业企业集团资金集中管理提供有益借鉴。
赵宇轩[4]（2020）在《HCJ集团资金集中管理模式的研究》文中指出近年来,伴随着防止国有资产流失政策在国家各个层面的深入贯彻,产权交易类企业发展十分迅速。此类企业的经营模式和企业性质决定了其会持有较大数额的货币资金,如何管理并使用好这些资金一直是产权交易类企业财务的工作重点。2018年年初,H省的产权交易企业在H省联合产权交易所的基础上进行了合并,形成了HCJ集团。企业规模的扩大和经营范围的拓展对HCJ集团的资金管理提出了更高的要求,但是HCJ集团目前采用的分散式的资金管理模式却无法与集团的发展相适应,因此HCJ集团需要采用集中管理模式对集团资金进行管理。本文依据HCJ集团的实际情况,对当前HCJ集团在资金管理方面存在的问题深入剖析,论证了HCJ集团选用资金集中管理模式的必要性,进而确定将当前的分散式资金管理模式转变为资金集中管理模式。之后运用AHP层次分析法对集团可以选择的六种资金管理模式“统收统支”“拨付备用金”“结算中心”“内部银行”“财务公司”“资金池”进行了打分评价,并结合集团的实际情况,选择结算中心模式作为HCJ集团的资金集中管理模式。接下来根据HCJ集团的企业性质和管理现状从“组织机构”“财务制度”“岗位设置”三个方面,对HCJ集团的结算中心进行了设计,确定结算中心由“会计科”“内部结算科”“外部结算科”“综合管理科”四个科室组成,并依据其组织结构设置了结算中心的内部岗位,围绕资金集中管理制定了财务制度。最后,对HCJ集团结算中心设立之后的保障措施提出了相关建议,指出集团应从“加强协同”“加快信息化建设”和“提升日常工作质量”三个方面建立结算中心的运营保障措施。
商琳琳[5]（2019）在《基于风险控制的A集团资金集中管理优化研究》文中研究说明资金流犹如企业的血液。研究表明国内外由于风险控制不完善而导致的资金链断裂、企业毁于一旦的先例比比皆是。集团采取资金集中管理与控制的模式,首先需要保证集团内部的资金具有一定的流动性,同时避免出现大量闲置资金,尽量压缩资金使用成本,认识到集团的优势在于规模庞大,并充分利用这一优势合理留存和运用资金。在运用资金的过程中,首先要确定资金是否安全,是否具有保障,只有做到这两点,才能保证企业得以正常运转,满足这一基本要求之后,再通过改善经营管理,不断推升资金的效益性。A集团是国有大型企业集团,目前处于行业转型期,对资金的集中管理的风险管控有着更高更新的要求以应对面临的机遇与挑战。本文研究内容包括六个部分:第一部分为绪论,在论述文章研究的背景、意义的基础上,概述与评价了国内外研究现状,并对本文研究的内容、方法和创新点进行了阐述;第二部分对风险管理相关理论进行梳理,将资金集中管理中的风险控制作为重点阐述对象;第三部分对A集团的概况进行了描述,同时对其资金集中管理情况由点到面全面深入的分析,指出了现行资金集中管理中不足之处以及存在的问题;第四部分重点阐述提出对A集团公司资金集中管理的优化进程,明确了优化的原则和目标,对应前面的存在问题,从风险管理的视角增加了对A集团资金集中管理的优化流程和优化方法。梳理了资金制度管理、资金预算管理、资金账户管理、资金结算管理和资金预警管理5个业务域的流程并提出相应的优化方法。接下来构建科学资金管理的定量的效果评价模型,运用层次分析法为指标赋权,并建立指标体系,采用模糊综合评判法加以评判;第五部分针对评价结果,分析不足,提出了相关实施配套,进一步加强资金集中管理的风险,切实提高资金管理的效率;最后一部分则是在对全文进行总结的基础上,指出了本文可能存在的局限以及提出了对策建议。本文既有理论综述又能结合企业的实际情况,提出有针对性的优化思路和方法,对于提高A企业现金流管理水平有参考意义,并对行业内集团公司的风险管控起到一定的借鉴意义。
纪文雯[6]（2019）在《HD集团代理银行模式资金集中管理存在的问题与对策研究》文中研究表明在经济全球一体化的今天,企业集团在激烈竞争环境下、生存与发展的过程中,逐渐意识到了财务管理与现金流对企业集团的重要意义。企业集团是否掌握高质量的财务管理能力和是否拥有良好的现金流取决于企业集团资金管理水平的高低。因此,企业集团的资金管理水平尤为关键。在当前市场经济环境下,我国市场经济主要依靠企业集团来支撑,但与此同时,企业集团普遍存在着资金规模很大,集团成员单位分布比较分散,以及由于成员单位分散而导致的资金链过长的问题,这些愈发凸显的问题,让企业集团在资金管理中遇到更多的阻碍,由于对于拥有数量较多子公司而导致资金更为分散的跨国企业集团来说,其资金集中管理的难度更是高于其他类型的企业集团。资金集中管理是将集团下属成员单位的资金进行集中到一起,形成一个“资金池”,之后集团总部会根据各个成员单位的实际情况,将“资金池”内的资金进行分配,对“资金池”内的资金进行管理,极大地提升了资金管理的效率,是资金管理方式中最有效的方式,集团为实现资金管理的目标,提高资金的使用效率,保证现金流合理有效地运行,集团势必会选用资金集中管理方式。资金集中管理的思想产生于西方发达国家,我国则随着企业集团的建立,才逐渐意识到资金集中管理对于集团财务的重要性。但对于资金集中管理研究较晚的我国来说,通过这些年不断学习与探索,在理论研究、方式探索及应用实践上也取得了较大成果。不仅如此,我国在资金集中管理领域,因市场环境、法律政策及金融背景与西方国家存在差异,结合企业集团自身特点与实际情况,在探究并发展这一领域有更为广阔的研究空间。本文在研究HD集团代理银行模式资金集中管理时,采用文献研究法对资金集中管理的特点、模式以及流程进行阐述,本文同时采用案例研究法,对HD集团进行资金集中管理存在问题进行分析,HD集团当前的资金集中管理模式为代理银行模式,该模式的产生建立在财务公司这一资金集中管理平台之上,而财务公司是近年来我国学者研究的焦点模式,结合集团及其财务公司的相关资料,分析并寻找HD集团在当前代理银行模式下资金集中管理存在的问题,分析问题产生、存在的原因,针对原因试着为HD集团资金集中管理的完善提出相应的措施与建议。
邢熙浛[7]（2019）在《XG集团资金集中管理优化研究》文中研究说明当前,中国经济已经由原来的高速增长阶段转向为高质量发展阶段,引起这种变化的主要原因是我国的经济步入了新常态。我国的大型企业集团在新常态下,将面临很大的挑战。大型企业集团的下属单位众多,业务范围广、往来频繁。在此背景下,我国企业的财务管理正在向价值创造转型。高质量的进行企业集团的资金集中管理,能够帮助企业集团发掘内部资金潜力,收集散落在各成员单位的现金,经过集团的统一规划,将集中的资金合理使用。本文以S市大型国有企业XG集团为案例,结合理论知识分析了 XG集团采用资金池模式下资金集中管理的必要性,介绍了 XG集团实施资金池模式资金集中管理后的账户体系,且对资金集中管理后的现金、财务指标进行了深度剖析。经过对XG集团资金池模式下资金集中管理的研究分析后,得出以下研究结论:XG集团资金池模式的实施的确能够加快资金内部周转、提高了资本营运能力,提高投资收益、加强筹资能力、降低融资成本;但也存在了一些问题,比如资金流动性不足、将风险集中到了集团总部、内部监督力度存在缺失、高层次人才稀缺等。最后针对问题提出了以下几点优化建议:强化对流动资产的管理、加强集团整体的综合风险防范能力、加大集团内部监督力度,以及重视对高素质人才的引进培养。希望本文能够达提升XG集团资金集中管理效率和风险防范能力的目的,并能够给其他国有大型企业资金池模式的构建和实施提供有益借鉴。
裴昕[8]（2019）在《资金池在A企业集团资金集中管理的应用研究》文中进行了进一步梳理“资金池”是一种基于创新型资金集约化管理的方式,现已成为很多集团企业实现资金资源优化调配的重要手段和工具。互联网技术的迅猛发展使资金集中管理的手段更加丰富和专业化。特别是大数据、云计算、移动互联等新型互联网技术的崛起,改变了国内外大型企业集团的资金集中管理格局。目前,越来越多的企业集团将上述新技术引入资金池的应用中,并建立“互联网+”资金池系统平台,形成资金资源共享、财务信息共享,从而充分打造集团自金融服务,实现产融结合的蓝图。论文以A集团“互联网+”资金池平台建设实例为主线,通过分析A集团存在资金管理“三高”和使用效率低下等管理难题,论证了集团搭建“互联网+”资金池的必要性,并从理念与核心技术、运作策略、模块化设计以及效用评价等多维度系统阐述了A集团“互联网+”资金池平台的构建。基于此,论文得出A集团通过“互联网+”资金池的应用,既可以提升其资金使用的效率也可以为集团财务智能化转型提供动力的结论。最后,论文从完善制度建设、加强自金融服务、提高精细化管理、互联网安全风险控制与防护等方面对资金池平台的改进提出可行的管理建议。
王颖[9]（2019）在《ZJJD集团战略导向资金集中管理模式探索研究》文中研究说明随着现代市场经济体制的不断完善和发展,我国企业在改革发展的浪潮中焕发出勃勃生机,特别是大型企业集团的涌现,对促进社会经济发展和改善民生都起到了巨大的推进作用。大型企业集团往往存在地域广、业务多、组织架构复杂的特点,对企业管理能力提出了更高的要求。企业管理的重点是财务管理,财务管理的重中之重是资金管理,企业集团要处理好集权和分权的关系、充分调动各成员单位资金管理积极性、挖掘集团资金整体的经济效益,就需要构建出一套行之有效的、科学的资金管理模式,而这也是现阶段我国企业集团管理普遍关注的重点也是难点。企业与企业之间的情况不一样,同一家企业处于不同的阶段资金管理的实际需求也会发生变化,关键要科学规划,根据企业战略实现对资金的事前预算、事中控制和事后考核,突出资金管理模式中的战略导向,以企业战略指导公司资金管理,以企业资金管理促进企业战略实施。本文首先通过对企业资金管理以及企业战略等相关理论的整理研究,并结合具有代表性的企业集团案例分析,论证了战略导向资金集中管理模式对企业集团管理升级的积极效果和实际可操作性,对于企业集团转变思维模式、提升经营发展、实现战略转型和增强竞争优势具有积极的现实意义。本文以ZJJD集团为实证研究对象,结合理论研究及相关单位资金集中管理的成功经验,就如何构建符合ZJJD集团实际需求的战略导向资金集中管理模式展开分析研究。对ZJJD集团而言,在企业改革持续升温的今天,能否做到科学管理,是ZJJD集团下阶段“十三五”战略布局和目标能否达成的关键所在。资金管理作为公司战略实施在实际运营中的直接体现,对ZJJD集团企业管理的重要性不言而喻。本文通过对ZJJD集团资金管理现状进行详细分析,对发现的问题逐一作了研究梳理,深挖问题产生的根本原因,重点对如何构建符合ZJJD集团实际需求的战略导向资金集中管理模式展开研究论述,针对管理理念、预算体系、考评体系、信息平台等重要环节,探讨创新与实践的方式方法,形成ZJJD集团战略导向资金集中管理模式整体设计构想,并对可能产生的效果进行了预测评价。本文旨在通过理论指导实践,通过调研促进改革,希望能够为ZJJD集团的管理提升贡献一份力量,同时也能够为理论研究带来新的视角,为存在类似问题情况的企业集团提供参考价值。
杨蕾[10]（2019）在《L集团财务公司资金集中管理问题与对策研究》文中提出我国许多大型的煤炭企业存在着分支机构众多,组织结构复杂,资金流动难以控制和资金风险逐渐多元化等问题。我国的企业集团出现得比较晚,集团的各个成员单位大多进行自主的经营,集团资金呈现分散的管理,这种管理方式为集团带来了资金周转率低下、无法发挥整体优势及协同效应、难以进行集团资源优化配置等问题。L集团是传统的大型国有煤炭企业集团,因煤炭行业形势持续下行,L集团开始寻求转型升级,如何优化资金集中管理,对于L集团能否安全度过转型升级期具有十分重要的现实意义。本文主要以L集团为例,研究集团财务公司资金集中管理问题,内容可以分为六个部分。第一部分介绍了本文的研究背景及意义、国内外相关研究、研究方法及论文结构。第二部分阐述了资金集中管理的基本理论、特点及财务公司的职能定位。第三部分对L集团及其财务公司进行了简介并分析了L集团财务公司的资金集中管理现状。第四部分分析了L集团资金集中管理目前存在的问题与导致问题产生的可能原因,其问题具体表现为财务公司资金归集度低、应收账款逾期严重、票据资产脱离监管、融资成本和信贷资产违约风险增加以及信息化程度较低;导致以上问题的具体原因分别为成员单位配合资金归集的意愿不高与可归集资金本身较少、缺乏对赊销客户的信用政策以及对已发生应收账款的跟踪不到位、票据使用量极大且各个成员单位分别独立管理其票据、融资渠道单一加之行业形势持续下行、不重视信息化建设以及缺乏相应的信息化管理制度建设。第五部分针对L集团财务公司资金集中管理存在的上述问题分别提出了优化策略,具体包括:调动成员单位归集积极性同时寻求金融创新;完善赊销客户信用评级流程、加强应收账款跟踪管理;建立票据池对集团的票据资产进行集中管理以实现集团内部的票据相互流通;优化融资渠道的同时健全资金风险管理体制以降低资金风险;重视信息人才培养同时完善信息化制度,实现财务信息与集团其他信息的有机整合。第六部分是论文总结,交代了本文的研究结论、主要创新点以及研究的局限性。本文采用了文献研究和案例分析的研究方法,主要的创新点有以下两方面:第一,在研究的视角方面具有一定的新意,针对煤炭行业财务公司的资金集中管理进行研究;第二,对企业集团利用票据池集中管理应收票据进行了探索性研究,在一定程度上补充和发展了企业集团资金集中管理的现有研究成果。
二、如何利用银行网络构建企业集团结算中心（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、如何利用银行网络构建企业集团结算中心（论文提纲范文）
（1）甘肃公路航空旅游投资集团现金池管理模式构建研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景和研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究的思路和技术路线图 |
| 1.2.1 研究思路 |
| 1.2.2 技术路线图 |
| 1.3 研究方法 |
| 第二章 现金池管理模式的相关理论 |
| 2.1 现金池管理模式的一般问题 |
| 2.1.1 现金池管理模式的概念 |
| 2.1.2 现金池管理模式的功能与风险 |
| 2.2 现金池管理模式的理论基础 |
| 2.2.1 集权分权理论 |
| 2.2.2 融资约束理论 |
| 2.2.3 啄序理论 |
| 2.2.4 内部资本市场理论 |
| 2.3 国内外研究文献综述 |
| 2.3.1 国外文献综述 |
| 2.3.2 国内文献综述 |
| 第三章 公航旅集团现金管理模式的现状和问题 |
| 3.1 公航旅集团经营与财务现状分析 |
| 3.1.1 公航旅集团经营现状 |
| 3.1.2 公航旅集团财务现状 |
| 3.1.3 小结 |
| 3.2 公航旅集团现行现金管理模式 |
| 3.2.1 现金管理的相关制度概述 |
| 3.2.2 现金管理模式的执行情况 |
| 3.2.3 现金管理模式的访谈调研 |
| 3.2.4 小节 |
| 3.3 公航旅集团现行现金管理模式存在的问题 |
| 3.3.1 缺乏现金集中管理渠道 |
| 3.3.2 缺乏内源融资 |
| 3.3.3 缺乏结算风险控制渠道 |
| 3.3.4 信息化水平不足 |
| 3.3.5 集中型财务管理体制建设不完全 |
| 第四章 公航旅集团现金池管理模式构建设计 |
| 4.1 现金池管理模式构建的基本原则 |
| 4.2 现金池管理模式的基本架构构建 |
| 4.2.1 集团结算主体与主账户建立 |
| 4.2.2 现金池子账户建立 |
| 4.2.3 账户类别与账户级别构建 |
| 4.2.4 银行账户分类 |
| 4.3 现金池管理模式的信息系统构建 |
| 4.3.1 现金池财务系统构建 |
| 4.3.2 银行现金管理产品的对接 |
| 4.4 现金池管理模式基本运行构建 |
| 4.4.1 现金池的额度管理 |
| 4.4.2 现金池的内部计息 |
| 4.4.3 现金池的结算 |
| 4.5 现金池管理模式的主要业务构建 |
| 4.5.1 预算管理业务构建 |
| 4.5.2 投资理财业务构建 |
| 4.5.3 会计核算的构建 |
| 4.6 现金池管理模式的风险管理 |
| 4.6.1 涉税风险管理 |
| 4.6.2 流动性风险管理 |
| 4.6.3 结算风险管理 |
| 第五章 构建现金池管理模式的预期效果及保障措施 |
| 5.1 构建现金池管理模式的预期效果 |
| 5.1.1 提高公航旅集团的现金管理集中度 |
| 5.1.2 提高公航旅集团现金配置能力补充周转现金 |
| 5.1.3 提高公航旅集团资产总体收益 |
| 5.2 现金池管理模式构建的保障措施 |
| 5.2.1 现金池管理模式构建的制度保障 |
| 5.2.2 现金池管理模式构建的人员保障 |
| 5.2.3 现金池管理模式构建的经费保障 |
| 5.2.4 现金池管理模式构建的技术保障 |
| 第六章 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 附录A 公航旅集团子公司结构图 |
| 致谢 |
| 作者简历 |
（2）S集团公司资金集中管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国外研究现状综述 |
| 1.3.2 国内研究现状综述 |
| 1.3.3 国内外研究现状评述 |
| 1.4 研究内容和研究方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 第二章 相关理论综述 |
| 2.1 资金集中管理的概念与作用 |
| 2.1.1 资金集中管理的概念 |
| 2.1.2 资金集中管理的作用 |
| 2.2 资金集中管理的理论基础 |
| 2.2.1 内部资本市场理论 |
| 2.2.2 交易成本理论 |
| 2.2.3 委托代理理论 |
| 2.3 资金集中管理模式概述 |
| 2.3.1 统收统支模式 |
| 2.3.2 拨付备用金模式 |
| 2.3.3 资金结算中心模式 |
| 2.3.4 内部银行模式 |
| 2.4 分析方法概述 |
| 2.4.1 层次分析法 |
| 2.4.2 模糊综合评价法 |
| 第三章 S集团公司资金集中管理的现状 |
| 3.1 S集团公司基本情况 |
| 3.1.1 S集团公司基本情况简介 |
| 3.1.2 S集团公司组织框架 |
| 3.2 S集团公司资金集中管理模式的应用现状 |
| 3.2.1 资金账户的管理方式 |
| 3.2.2 收支两条线 |
| 3.2.3 资金结算管理 |
| 3.3 S集团公司流动资金分析 |
| 3.3.1 S集团公司应收账款分析 |
| 3.3.2 S集团公司存货分析 |
| 3.3.3 S集团公司流动资金总量分析 |
| 第四章 S集团公司资金集中管理现状评价与问题分析 |
| 4.1 层次分析法评价指标的构建 |
| 4.1.1 财务指标的构建 |
| 4.1.2 非财务指标的构建 |
| 4.2 S集团公司资金集中管理评价指标权重 |
| 4.2.1 财务指标权重的确定 |
| 4.2.2 非财务指标权重的确定 |
| 4.3 运用模糊综合评价法对资金集中管理的有效性评价 |
| 4.3.1 财务指标的评价矩阵 |
| 4.3.2 非财务指标的评价矩阵 |
| 4.4 S集团公司资金集中管理评价结果分析 |
| 4.5 S集团公司资金集中管理存在的问题 |
| 4.5.1 资金效益低下 |
| 4.5.2 资金流动性不足 |
| 4.5.3 资金归集不完全 |
| 4.5.4 资金的风险控制不足 |
| 4.5.5 资金管控信息系统不完善 |
| 第五章 S集团公司资金集中管理优化方案的设计 |
| 5.1 S集团公司资金集中管理优化的必要性 |
| 5.1.1 从集团外部环境分析 |
| 5.1.2 从集团内部环境分析 |
| 5.2 方案设计的目标和原则 |
| 5.2.1 方案设计的目标 |
| 5.2.2 方案设计的原则 |
| 5.3 资金集中管理优化方案的设计 |
| 5.3.1 多元化资金投放机制 |
| 5.3.2 建立流动资金监管体系 |
| 5.3.3 优化资金归集制度 |
| 5.3.4 构建资金风险防控体系 |
| 5.3.5 引入新的资金管理信息系统 |
| 5.4 资金集中管理优化方案的保障措施 |
| 5.4.1 把握好集权和分权的平衡 |
| 5.4.2 管理人员要提升风险防范意识 |
| 5.4.3 丰富财务人员的专业知识和技能 |
| 5.4.4 加强资金集中管理考核 |
| 5.4.5 加强不相容职务相分离制度的管理 |
| 第六章 研究结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 相关展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（3）鲁商集团资金集中管理改进策略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 资金集中管理成效研究 |
| 1.2.2 资金集中管理操作模式研究 |
| 1.2.3 文献综述 |
| 1.3 研究思路与研究方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 2 相关概念及理论基础 |
| 2.1 资金集中管理的概念及内容 |
| 2.2 企业集团资金集中管理的原则及主要模式 |
| 2.2.1 企业集团资金集中管理的原则 |
| 2.2.2 企业集团资金集中管理的主要模式 |
| 2.3 集团管控理论 |
| 2.3.1 交易费用理论 |
| 2.3.2 产权理论 |
| 2.3.3 委托代理理论 |
| 2.4 风险管理理论 |
| 2.4.1 内部资本市场理论 |
| 2.4.2 风险与内控管理理论 |
| 3 鲁商集团资金集中管理现状及存在的问题 |
| 3.1 鲁商集团简介 |
| 3.2 鲁商集团资金集中管理的现状 |
| 3.2.1 收支两条线与实行集中收付 |
| 3.2.2 推行资金计划监控机制 |
| 3.2.3 构建资金封闭结算管理系统 |
| 3.2.4 实施资金头寸平衡管理 |
| 3.2.5 集团统一开展筹资与还贷业务 |
| 3.3 鲁商集团资金集中管理问卷调查 |
| 3.3.1 问卷设计 |
| 3.3.2 问卷统计及结果分析 |
| 3.4 鲁商集团资金集中管理存在的问题 |
| 3.4.1 资金集中度与利用率不高 |
| 3.4.2 资金集中管理监管力度不够 |
| 3.4.3 财务公司管理职能缺少特色 |
| 3.4.4 风险管理体系不完善 |
| 3.5 鲁商集团资金集中管理存在问题的原因分析 |
| 3.5.1 预算管理体系不健全 |
| 3.5.2 缺乏有效的监督约束机制 |
| 3.5.3 财务公司与商业银行的职能重复 |
| 3.5.4 缺乏风险防范意识 |
| 3.6 鲁商集团优化和完善资金集中管理的必要性分析 |
| 3.6.1 不断增强内部资本市场功能 |
| 3.6.2 持续降低分散投资风险 |
| 3.6.3 优化和降低财务费用 |
| 3.6.4 有效发挥整体融资的最大效应 |
| 4 鲁商集团完善资金集中管理的改进策略 |
| 4.1 资金集中管理的目标与原则 |
| 4.1.1 预期目标 |
| 4.1.2 实施原则 |
| 4.2 强化资金集中管理力度 |
| 4.2.1 重新评估各利益主体的权利划分 |
| 4.2.2 完善资金预算编制机制 |
| 4.2.3 增强集团资金头寸预测的准确性 |
| 4.3 构建常态化的资金集中管理监管机制 |
| 4.3.1 设置企业集团资金监管委员会 |
| 4.3.2 构建集团财务主管委派机制 |
| 4.3.3 成立独立的内部审计部门 |
| 4.4 积极创新财务公司的金融服务功能 |
| 4.4.1 积极拓展产业链金融服务业务 |
| 4.4.2 增强集团财务公司中间业务能力 |
| 4.5 健全集团资金集中管理风险全面管控机制 |
| 4.5.1 优化和完善风险识别和预警机制 |
| 4.5.2 构建内部管控及信贷风险管控机制 |
| 4.5.3 重视风险管理文化建设 |
| 5 鲁商集团资金集中管理改进策略实施的保障措施 |
| 5.1 组织保障 |
| 5.1.1 明确集团财务公司定位 |
| 5.1.2 优化集团组织治理结构 |
| 5.2 制度和资金保障 |
| 5.2.1 完善资金集中管理制度建设 |
| 5.2.2 加大资金投入力度 |
| 5.3 人才保障 |
| 5.3.1 注重专业人才的引进与培养 |
| 5.3.2 完善财务人员考核机制 |
| 5.4 技术保障 |
| 5.4.1 提升资金管理信息化水平 |
| 5.4.2 构建资金信息集中管理与共享机制 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 鲁商集团资金集中管理问卷调研 |
| 致谢 |
（4）HCJ集团资金集中管理模式的研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.3.3 国内外研究现状评述 |
| 1.4 主要研究内容与研究方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 1.4.3 技术路线 |
| 第2章 HCJ集团资金管理模式现状及存在的问题 |
| 2.1 HCJ集团基本情况 |
| 2.1.1 HCJ集团简介 |
| 2.1.2 HCJ集团业务运作模式简介 |
| 2.1.3 HCJ集团财务现状 |
| 2.2 HCJ集团资金管理模式现状 |
| 2.3 HCJ集团资金管理存在的问题 |
| 2.3.1 对子公司资金的控制力度不足 |
| 2.3.2 对子公司资金监管力度差 |
| 2.3.3 闲置资金未能充分利用 |
| 2.4 HCJ集团采用资金集中管理模式的必要性 |
| 2.4.1 发挥集团化优势的需求 |
| 2.4.2 集团加强对子公司监管的需求 |
| 2.4.3 集团合理运用闲置资金的需求 |
| 2.5 本章小结 |
| 第3章 HCJ集团资金集中管理模式的选择 |
| 3.1 HCJ集团资金集中管理模式的选择对象 |
| 3.1.1 统收统支模式 |
| 3.1.2 拨付备用金方式 |
| 3.1.3 结算中心模式 |
| 3.1.4 内部银行模式 |
| 3.1.5 财务公司模式 |
| 3.1.6 资金池模式 |
| 3.1.7 六种资金管理模式的比较 |
| 3.2 HCJ集团资金集中管理模式选择对象的评价 |
| 3.2.1 构建递阶层次系统结构 |
| 3.2.2 成对比较矩阵分析 |
| 3.2.3 一致性检验 |
| 3.2.4 层次总排序及评价结果 |
| 3.3 HCJ集团资金集中管理模式的选择过程 |
| 3.3.1 初步筛选 |
| 3.3.2 二次筛选 |
| 3.3.3 三次筛选 |
| 3.3.4 选择“结算中心”模式 |
| 3.4 本章小结 |
| 第4章 HCJ集团资金集中管理模式的应用方案设计 |
| 4.1 构建集团资金结算中心的组织结构 |
| 4.1.1 资金结算中心的组织架构 |
| 4.1.2 确定结算中心的职能 |
| 4.2 制定结算中心相关制度 |
| 4.2.1 建立“收支两条线”的账户管理制度 |
| 4.2.2 制定集团内部资金调配管理办法 |
| 4.2.3 制定投资管理制度 |
| 4.2.4 制定融资管理制度 |
| 4.2.5 制定资金风险管理制度 |
| 4.2.6 制定全面预算管理制度 |
| 4.3 结算中心人员配备 |
| 4.3.1 资金结算中心的岗位设置 |
| 4.3.2 资金结算中心的相关岗位责任 |
| 4.4 本章小结 |
| 第5章 HCJ集团资金结算中心的运行保障措施 |
| 5.1 强化结算中心与集团其他部门的协同配合 |
| 5.1.1 加快财务信息的传递速度 |
| 5.1.2 加强对内部财务信息的收集 |
| 5.1.3 对各部门的工作人员进行相关的财务知识培训 |
| 5.2 加强信息化管理系统建设 |
| 5.2.1 统一集团的信息化管理系统 |
| 5.2.2 加强内部信息化平台的关联性 |
| 5.2.3 强化内部信息化管理系统与网络银行系统的结合 |
| 5.3 建立结算中心日常工作保障机制 |
| 5.3.1 打造高素质的财务工作团队 |
| 5.3.2 强化财务工作的日常精益化管理 |
| 5.4 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 附录A 资金集中管理模式综合评价各项指标权重调查问卷 |
（5）基于风险控制的A集团资金集中管理优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究综述 |
| 1.2.1 国外研究综述 |
| 1.2.2 国内研究综述 |
| 1.2.3 简要评价 |
| 1.3 研究内容和研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第二章 风险管理与资金集中管理的相关理论 |
| 2.1 风险管理理论 |
| 2.1.1 传统风险管理和现代风险管理 |
| 2.1.2 全面风险管理的历程 |
| 2.1.3 全面风险管理的整合框架 |
| 2.1.4 风险管理与内部控制 |
| 2.2 资金集中管理的理论 |
| 2.2.1 资金集中管理的基本理论 |
| 2.2.2 资金集中管理的模式 |
| 2.2.3 资金集中管理的意义 |
| 2.3 资金集中管理中的风险控制 |
| 2.3.1 资金集中管理风险的产生 |
| 2.3.2 资金集中管理中风险控制的原则 |
| 2.3.3 资金集中管理中风险控制的对策 |
| 第三章 A集团公司资金管理现状与存在问题分析 |
| 3.1 A集团公司基本情况 |
| 3.1.1 A集团简介 |
| 3.1.2 A集团现金流特点 |
| 3.2 A集团资金集中管理的现状及风险 |
| 3.2.1 组织机构现状及风险 |
| 3.2.2 资金管理制度现状及风险 |
| 3.2.3 资金预算管理现状及风险 |
| 3.2.4 银行账户管理现状及风险 |
| 3.2.5 资金结算流程现状及风险 |
| 3.3 A集团资金集中管理突出问题及风险 |
| 3.3.1 “存贷”比例不均衡 |
| 3.3.2 资金投资收益低 |
| 3.3.3 多元资金处在集团监管之外 |
| 3.3.4 对外投资披露欠规范 |
| 第四章 A集团公司资金集中管理优化进程 |
| 4.1 A集团资金集中管理优化目标与原则 |
| 4.1.1 优化目标 |
| 4.1.2 优化原则 |
| 4.2 基于风险控制的A集团资金集中管理优化 |
| 4.2.1 A集团资金集中管理业务流程的优化 |
| 4.2.2 A集团资金集中管理调控环境的改进 |
| 4.2.3 A集团资金集中管理信息化平台的构建 |
| 4.2.4 A集团资金集中管理预警机制的完善 |
| 4.2.5 A集团资金集中管理评价体系的设计 |
| 4.3 A集团资金集中管理优化效果 |
| 第五章 A集团资金集中管理优化前瞻 |
| 5.1 推进财务共享中心 |
| 5.2 试水供应链金融 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 附录1 关于A集团资金集中管理效果评价指标选取的调查问卷 |
| 附录2 A集团资金集中管理效果评价层次分析法专家咨询表 |
| 附录3 A集团资金集中管理效果评价的评语判断 |
| 致谢 |
（6）HD集团代理银行模式资金集中管理存在的问题与对策研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| Abstract |
| 第1章 导论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究创新与不足 |
| 1.4.1 研究创新 |
| 1.4.2 研究不足 |
| 第2章 资金集中管理的基本理论 |
| 2.1 资金集中管理的概念与特点 |
| 2.1.1 资金集中管理的概念 |
| 2.1.2 资金集中管理的特点 |
| 2.2 资金集中管理的模式 |
| 2.2.1 资金结算中心模式 |
| 2.2.2 内部银行模式 |
| 2.2.3 代理银行模式 |
| 2.3 资金集中管理的流程 |
| 2.3.1 银行账户管理 |
| 2.3.2 资金归集管理 |
| 2.3.3 资金支付管理 |
| 2.3.4 资金结算管理 |
| 第3章 HD集团代理银行模式资金集中管理的现状分析 |
| 3.1 HD集团简介 |
| 3.2 HD集团代理银行模式资金集中管理平台 |
| 3.2.1 平台的构成 |
| 3.2.2 平台的职能 |
| 3.3 HD集团代理银行模式资金集中管理的现状 |
| 3.3.1 银行账户 |
| 3.3.2 资金归集 |
| 3.3.3 资金支付 |
| 3.3.4 资金结算 |
| 第4章 HD集团代理银行模式资金集中管理存在的问题及原因分析 |
| 4.1 HD集团资金集中管理存在的问题 |
| 4.1.1 平台存在的问题 |
| 4.1.2 流程存在的问题 |
| 4.2 HD集团资金集中管理存在问题的原因分析 |
| 4.2.1 平台问题的原因 |
| 4.2.2 流程问题的原因 |
| 第5章 HD集团代理银行模式资金集中管理的完善措施 |
| 5.1 平台的完善措施 |
| 5.1.1 探索产业链金融服务 |
| 5.1.2 发展中间业务,拓宽融资渠道 |
| 5.1.3 优化平台资金信息管理系统 |
| 5.1.4 建立健全平台人才培养机制 |
| 5.2 流程的完善措施 |
| 5.2.1 银行账户管理的完善措施 |
| 5.2.2 资金归集管理的完善措施 |
| 5.2.3 资金支付管理的完善措施 |
| 5.2.4 资金结算管理的完善措施 |
| 第6章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（7）XG集团资金集中管理优化研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究方法及内容 |
| 1.2.1 研究方法 |
| 1.2.2 研究内容及框架图 |
| 1.3 研究的创新点 |
| 第二章 相关理论与文献综述 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 企业集团的内涵 |
| 2.1.2 企业集团资金管理的内涵 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 内部资本市场理论 |
| 2.2.2 信息不对称理论 |
| 2.2.3 委托代理理论 |
| 2.3 相关文献综述 |
| 2.3.1 集团资金集中管理的必要性研究 |
| 2.3.2 集团资金集中管理的模式研究 |
| 2.3.3 集团资金集中管理的问题及优化对策研究 |
| 2.3.4 文献述评 |
| 第三章 企业集团资金集中管理概述 |
| 3.1 企业集团资金集中管理的必要性分析 |
| 3.1.1 集团总部对企业能够整体把控 |
| 3.1.2 降低集团的财务成本 |
| 3.1.3 增加了集团的投资收益 |
| 3.1.4 提高集团外部融资能力 |
| 3.2 企业集团资金集中管理传统模式 |
| 3.2.1 企业集团资金集中管理传统模式的特征 |
| 3.2.2 企业集团资金集中管理传统模式的局限性 |
| 3.3 企业集团资金集中管理发展模式:资金池模式 |
| 3.3.1 资金池模式的特征 |
| 3.3.2 资金池模式的优势 |
| 3.3.3 资金池模式的风险 |
| 3.4 资金池与资金集中管理传统模式的比较分析 |
| 3.5 企业集团资金池模式下资金管理优化分析 |
| 3.5.1 提高企业集团整体的资金管理意识 |
| 3.5.2 构建完善的信息系统实现企业内部数据共享 |
| 3.5.3 建立科学合理的财务监督管理体系 |
| 3.5.4 强化对营运资金的管理 |
| 第四章 资金池模式下XG集团资金集中管理 |
| 4.1 XG集团公司概况 |
| 4.1.1 基本组织结构 |
| 4.1.2 经营状况及发展趋势 |
| 4.2 XG集团选择资金池模式的必要性 |
| 4.2.1 XG集团实施资金集中管理的目标 |
| 4.2.2 资金池模式能够满足XG集团经营发展需求 |
| 4.3 XG集团资金池模式管理体系 |
| 4.3.1 资金账户管理体系 |
| 4.3.2 资金收支管理体系 |
| 4.3.3 资金融资管理体系 |
| 第五章 XG集团资金池模式的成效和问题 |
| 5.1 XG集团资金池管理模式上线的成效 |
| 5.1.1 直接成效 |
| 5.1.2 间接成效 |
| 5.2 XG集团资金管理存在的问题 |
| 5.2.1 资金流动性不足 |
| 5.2.2 风险集中到集团总部 |
| 5.2.3 内部监管力度存在缺失 |
| 5.2.4 高层次人才稀缺 |
| 第六章 XG集团资金集中管理的优化思路及改进措施 |
| 6.1 XG集团资金集中管理优化思路 |
| 6.2 XG集团资金集中管理改进措施 |
| 6.2.1 强化对流动资产的管理 |
| 6.2.2 加强综合风险防范能力 |
| 6.2.3 加大集团内部监督力度 |
| 6.2.4 重视复合型人才建设 |
| 第七章 研究结论和展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）资金池在A企业集团资金集中管理的应用研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景与意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.4 论文框架及主要内容 |
| 1.5 论文创新点 |
| 第2章 资金集中管理与资金池 |
| 2.1 资金集中管理的意义 |
| 2.2 资金集中管理模式 |
| 2.2.1 结算中心模式 |
| 2.2.2 内部银行模式 |
| 2.2.3 财务公司模式 |
| 2.2.4 资金池模式 |
| 2.3 资金池的分类 |
| 2.3.1 定时资金池与实时资金池 |
| 2.3.2 虚拟资金池与实体资金池 |
| 2.3.3 银企资金池与财务公司资金池 |
| 2.4 资金集中管理与资金池的耦合关系 |
| 2.5 本章小结 |
| 第3章 A集团搭建资金池平台的必要性分析 |
| 3.1 A集团基本情况 |
| 3.2 A集团资金管理现状 |
| 3.2.1 A集团资金管理基本现状 |
| 3.2.2 A集团资金管理“三高”问题分析 |
| 3.3 搭建“互联网+”资金池的必要性 |
| 3.3.1 通过资金池平台解决资金管理问题 |
| 3.3.2 通过资金池平台实现“自金融” |
| 3.3.3 通过互联网技术实现高效资金集中管理 |
| 第4章 A集团“互联网+”资金池平台的构建 |
| 4.1 资金池平台的提出 |
| 4.2 资金池平台的搭建原则 |
| 4.3 “互联网+”资金池平台的理念与核心技术 |
| 4.3.1 资金池平台的理念 |
| 4.3.2 资金池平台的核心技术 |
| 4.4 “互联网+”资金池平台的资金运作策略 |
| 4.4.1 账户管理策略 |
| 4.4.2 资金归集与下拨策略 |
| 4.4.3 资金风险管理策略 |
| 4.4.4 内部计价策略 |
| 4.4.5 资金调剂策略 |
| 4.4.6 A集团策略选择与精细化管理 |
| 4.5 资金池平台的模块化设计 |
| 4.5.1 资金结算模块 |
| 4.5.2 资金运作模块 |
| 4.5.3 头寸预测、数据分析模块 |
| 4.5.4 风险控制模块 |
| 4.5.5 内部信用评级与评价模块 |
| 第5章 A集团“互联网+”资金池平台效果评价 |
| 5.1 从成员单位角度分析 |
| 5.1.1 降低成员单位资金使用成本 |
| 5.1.2 盘活闲置资金 |
| 5.1.3 提升资金结算效率 |
| 5.2 从A集团整体角度分析 |
| 5.2.1 从A集团资金管理效用角度评价 |
| 5.2.2 互联网+资金池与商业银行资金池对比评价 |
| 5.2.3 PEST-SWOT资金池平台分析 |
| 5.3 “互联网+”资金池平台的问题与建议 |
| 5.3.1 资金池平台应用存在的问题 |
| 5.3.2 资金池平台管理建议 |
| 第6章 结论 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（9）ZJJD集团战略导向资金集中管理模式探索研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 选题背景及意义 |
| 一、选题背景 |
| 二、选题意义 |
| 第二节 研究方法和研究内容 |
| 一、研究方法 |
| 二、研究内容 |
| 三、本文创新点 |
| 第二章 理论基础和文献综述 |
| 第一节 理论基础 |
| 一、战略的内涵 |
| 二、战略主导理论 |
| 三、委托代理理论 |
| 四、权变理论 |
| 五、激励理论 |
| 六、全面预算管理理论 |
| 七、理论总结 |
| 第二节 资金集中管理模式应用及分类 |
| 一、资金集中管理模式应用 |
| 二、资金集中管理模式分类 |
| 第三节 国内外研究综述 |
| 一、国外研究综述 |
| 二、国内研究综述 |
| 第三章 ZJJD集团及其资金管理模式现状分析 |
| 第一节 ZJJD集团概况及整体战略简介 |
| 一、ZJJD集团概况 |
| 二、ZJJD集团整体战略简介 |
| 第二节 ZJJD集团资金管理现状分析 |
| 一、资源配置方面战略性不强 |
| 二、资金账户管理方面规范性不够 |
| 三、资金预算管理战略导向性不足 |
| 四、资金管理战略实施控制不到位 |
| 五、资金流向及使用监督管控不力 |
| 第三节 成因分析 |
| 一、战略管理理念有待提升 |
| 二、多元化扩张加速 |
| 三、管理手段缺失 |
| 四、集团上下级单位沟通不畅 |
| 五、资金预算管理合理性缺失 |
| 六、业务与财务协作困难 |
| 七、资金管控人员素质良莠不齐 |
| 八、财务信息化建设进程仍需推进 |
| 第四章 ZJJD集团战略导向资金集中管理模式的构建 |
| 第一节 企业集团战略导向资金集中管理模式经验借鉴 |
| 一、JH集团资金集中管理模式研究分析 |
| 二、YY集团资金集中管理模式研究分析 |
| 三、JT集团资金集中管理模式研究分析 |
| 四、案例经验借鉴 |
| 第二节 ZJJD集团战略导向资金集中管理模式构建的原则 |
| 一、战略导向原则 |
| 二、“三个不变”原则 |
| 三、统筹运作、分级管理原则 |
| 第三节 ZJJD集团战略导向资金集中管理模式构建的措施 |
| 一、建立以战略为主导的资金集中管理模式 |
| 二、明确战略导向的资金管理界限 |
| 三、建立战略导向的资金预算体系 |
| 四、完善配套的战略导向资金集中管理制度 |
| 五、加强集团资金集中管理信息平台建设 |
| 六、构建资金结算中心 |
| 七、加大资金管理中心人力资源体系建设与管理 |
| 第四节 ZJJD集团战略导向资金集中管理模式效果预测分析 |
| 第五章 研究结论和局限性 |
| 第一节 结论与启示 |
| 第二节 不足与展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
（10）L集团财务公司资金集中管理问题与对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 导论 |
| 1.1 选题背景与研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究文献综述 |
| 1.2.1 资金集中管理的实施效用 |
| 1.2.2 资金集中管理的主要内容 |
| 1.2.3 资金集中管理的模式选择 |
| 1.2.4 企业集团资金管理中主要存在的问题 |
| 1.2.5 改善企业资金集中管理的对策 |
| 1.3 论文结构及研究方法 |
| 1.3.1 论文框架 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 2 企业集团财务公司资金集中管理理论分析 |
| 2.1 资金集中管理的相关基本理论 |
| 2.1.1 产融结合理论 |
| 2.1.2 委托代理理论 |
| 2.1.3 内部资本市场理论 |
| 2.2 企业集团资金集中管理的目标与主要模式 |
| 2.2.1 企业集团资金集中管理的目标 |
| 2.2.2 企业集团资金集中管理的主要模式 |
| 2.3 企业集团财务公司资金集中管理的特点 |
| 2.3.1 成员单位独立核算 |
| 2.3.2 成员单位内部往来不通过银行 |
| 2.3.3 成员单位和资金管理中心存在存贷关系 |
| 2.3.4 统贷统还与内部借款 |
| 3 L集团财务公司的资金集中管理现状 |
| 3.1 L集团及其财务公司简介 |
| 3.1.1 L集团简介 |
| 3.1.2 L集团资金管理模式发展过程 |
| 3.1.3 L集团财务公司简介 |
| 3.1.4 L集团进行资金集中管理的背景 |
| 3.2 L集团财务公司资金集中管理的现状分析 |
| 3.2.1 账户的集中管理 |
| 3.2.2 资金结算管理 |
| 3.2.3 资金计划管理 |
| 3.2.4 融资的集中管理 |
| 3.2.5 资金管理的信息化 |
| 4 L集团财务公司资金集中管理的主要问题及原因 |
| 4.1 L集团财务公司资金集中管理的主要问题 |
| 4.1.1 资金归集度不高 |
| 4.1.2 应收账款逾期严重 |
| 4.1.3 票据资产脱离监管 |
| 4.1.4 融资成本居高不下 |
| 4.1.5 信息系统亟需升级改造 |
| 4.2 L集团财务公司资金集中管理问题的原因 |
| 4.2.1 成员单位意愿不高且可归集资金少 |
| 4.2.2 缺乏信用政策及应收账款跟踪 |
| 4.2.3 票据使用量大且未纳入票据池管理 |
| 4.2.4 融资方式单一且行业形势下行 |
| 4.2.5 对集团信息化缺乏重视及制度建设 |
| 5 L集团财务公司资金集中管理的优化对策 |
| 5.1 提高归集积极性与金融创新 |
| 5.1.1 调动成员单位资金归集积极性 |
| 5.1.2 寻求金融创新 |
| 5.2 完善信用评级与应收账款跟踪管理 |
| 5.2.1 完善赊销信用评级 |
| 5.2.2 加强应收账款跟踪管理 |
| 5.3 建立集团票据池对票据进行监管 |
| 5.4 优化融资方式与资金风险管理 |
| 5.4.1 优化融资方式 |
| 5.4.2 完善资金风险管理 |
| 5.5 推进集团管理信息化建设进程 |
| 5.5.1 提高信息化意识 |
| 5.5.2 完善信息化制度建设 |
| 6 总结 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 本文创新点 |
| 6.3 研究局限 |
| 参考文献 |
四、如何利用银行网络构建企业集团结算中心（论文参考文献）
- [1]甘肃公路航空旅游投资集团现金池管理模式构建研究[D]. 李宇衡. 兰州大学, 2021(12)
- [2]S集团公司资金集中管理优化研究[D]. 吉晋仙. 西安石油大学, 2020(10)
- [3]鲁商集团资金集中管理改进策略研究[D]. 张帆. 大连海事大学, 2020(03)
- [4]HCJ集团资金集中管理模式的研究[D]. 赵宇轩. 哈尔滨理工大学, 2020(02)
- [5]基于风险控制的A集团资金集中管理优化研究[D]. 商琳琳. 南京航空航天大学, 2019(02)
- [6]HD集团代理银行模式资金集中管理存在的问题与对策研究[D]. 纪文雯. 天津财经大学, 2019(07)
- [7]XG集团资金集中管理优化研究[D]. 邢熙浛. 苏州大学, 2019(04)
- [8]资金池在A企业集团资金集中管理的应用研究[D]. 裴昕. 中国石油大学(北京), 2019(02)
- [9]ZJJD集团战略导向资金集中管理模式探索研究[D]. 王颖. 浙江工商大学, 2019(04)
- [10]L集团财务公司资金集中管理问题与对策研究[D]. 杨蕾. 中南财经政法大学, 2019(09)